Der Briefroman der amerikanischen Schriftstellerin Kathrine Kressmann Taylor aus dem Jahr 1938 schildert das Ende einer Freundschaft zweier deutsch-amerikanischer Geschäftsleute zu Beginn der Herrschaft der Nationalsozialisten in Deutschland. Max und Martin betreiben eine Kunstgalerie in San Francisco. Dann entschließt sich Martin, nach Deutschland zurückzukehren. Hier verändert sich sein Denken.